業(yè)務(wù)循環(huán)中的內(nèi)控實務(wù)其它上課時間：

負責內(nèi)部控制和內(nèi)部審計部門的經(jīng)理、主管和其他管理人員財務(wù)與其他職能部門的經(jīng)理和管理人員總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、其他相關(guān)的高級管理人員及企業(yè)主

課程收益:

理解控制活動的種類及應(yīng)用方法

課程大綱:

第一模塊：內(nèi)部控制流程設(shè)計實務(wù)
內(nèi)部控制整合框架內(nèi)容
內(nèi)控實務(wù)設(shè)計流程
內(nèi)部控制流程設(shè)計的原則
內(nèi)部控制的實質(zhì)——風險管理
中國版“薩奧法案”內(nèi)容和應(yīng)用指引
基本規(guī)范對中國企業(yè)、尤其是上市公司的影響
如何根據(jù)基本規(guī)范和指引建立內(nèi)控體系
案例解析：一億美元和幾頓晚餐
第二模塊：采購循環(huán)涉及的主要風險點及對策
第三模塊：銷售循環(huán)涉及的主要風險點及對策
第四模塊：貨幣資金循環(huán)涉及的主要風險點及對策
第五模塊：基建工程涉及的主要風險點及對策
第六模塊：財務(wù)報告涉及的主要風險點及對策
第七模塊：內(nèi)部控制體系的全面建立



第一模塊：全面系統(tǒng)的認識財務(wù)

全面認識企業(yè)的“儀表盤”——財務(wù)
統(tǒng)一的目標：財務(wù)與業(yè)務(wù)有共同的目標，相互合作，為企業(yè)創(chuàng)造價值
統(tǒng)一的語言：財務(wù)會計是實現(xiàn)二者溝通的商業(yè)語言
統(tǒng)一的語言：財務(wù)會計是實現(xiàn)二者溝通的商業(yè)語言
讀懂企業(yè)的“儀表盤”，走出財務(wù)數(shù)字迷宮
企業(yè)的“底子”：資產(chǎn)負債表
錢是誰的
錢從哪里來 到哪里去
財務(wù)結(jié)構(gòu)是否合理 有何風險
企業(yè)的“面子”：利潤表
企業(yè)賺錢了嗎
利潤是如何形成的
影響利潤的因素有哪些
企業(yè)的“日子”：現(xiàn)金流量表
企業(yè)的錢是怎么花的
現(xiàn)金流中隱藏著什么風險
公司各項經(jīng)營活動如何在報表上反映
情景模擬：
大家試試做會計


第二模塊：輕松學(xué)會財務(wù)分析，透視企業(yè)運營之道
第三模塊：預(yù)算管理——精準達標器
第四模塊： 成本管理——控制利潤的黑洞