企業(yè)財稅實戰(zhàn)特訓(xùn)營其它上課時間：

CFO、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)部總經(jīng)理、 總會計師、高級財務(wù)經(jīng)理等企業(yè)財 務(wù)職能中高層管理人員

【課程背景】

企業(yè)稅務(wù)利潤的形成，是在能夠保護稅務(wù)價值的前提下，去創(chuàng)造稅務(wù)價值，任何拋開這個前提的做法，都會對企業(yè)帶來不利的影響。因此，本次“稅務(wù)籌劃”的課程安排分為兩部分，一、是如何保護稅務(wù)價值；二、是如何創(chuàng)造稅務(wù)價值。

【課程亮點】

分析涉稅政策出臺的背景及如何運用，而不是“讀文件”；

把發(fā)生在其它公司或媒體關(guān)注的涉稅案例，用通俗易懂的語言（畫面）進行講解，不是新聞播報式的只讀不分析；

把自己對客戶的高端稅務(wù)顧問服務(wù)、稅務(wù)危機處理經(jīng)驗在課堂上進行分享。

【課程收益】

了解國家稅制改革的方向以及對企業(yè)利潤產(chǎn)生的影響，做好相應(yīng)的準(zhǔn)備；

把握過渡期納稅規(guī)劃的方法，針對稅制和稅務(wù)機關(guān)的雙重改革過程中可能發(fā)生的問題，構(gòu)建健康的企業(yè)經(jīng)營贏利管理新模式；

防范稅務(wù)風(fēng)險，提升稅務(wù)籌劃思考力，開拓安全納稅、合法節(jié)稅新思維，合理合規(guī)降低稅務(wù)成本，提高公司贏利水平。

【課程大綱】

一、“金稅三期”導(dǎo)致的稅務(wù)稽查防范及應(yīng)對

（一）“金稅三期”所導(dǎo)致的稅務(wù)稽查原因分析及應(yīng)對

1、國家“金稅三工程”的相關(guān)內(nèi)容及案例解析

2、2017年度稅務(wù)稽查形勢分析、應(yīng)對及案例解析

3、在稅務(wù)稽查過程中，如何做到“不被查”、“不怕查”

4、如何通過良好的稅務(wù)談判和溝通，為公司創(chuàng)造稅務(wù)利潤

（二）相關(guān)案例解析

1、公司稅務(wù)風(fēng)險的來源及應(yīng)對

2、如何從稅務(wù)會計的角度來看待涉稅問題

3、某公司被“金三工程”預(yù)警的案例解讀

4、申報表上的數(shù)與賬上不一樣，是否為偷稅

5、某公司利用“富余票”虛開被處罰的案件解析

6、如何有效運用會計、稅務(wù)等中介機構(gòu)的服務(wù)，規(guī)避自身風(fēng)險

7、在我國即將實行的納稅人識別號對公司稅務(wù)核算的挑戰(zhàn)及應(yīng)對

二、發(fā)票類政策及案例解析

（一）財務(wù)人員如何規(guī)避發(fā)票風(fēng)險

1、財務(wù)人員發(fā)票涉稅的法律風(fēng)險解析  

2、企業(yè)取得什么樣的憑證才能在稅前扣除？

3、沒有發(fā)票，也是可以稅前扣除的政策解讀

4、如何正確理解、把握成本費用扣除的整體要求

5、發(fā)票能夠稅前扣除所要具備的的三大要素？四個特征是？

6、企業(yè)的“會議費、餐費、辦公用品、傭金、手續(xù)費”項目的涉稅分析

7、發(fā)票管理辦法、企業(yè)所得稅法、稅收征管法等對發(fā)票的不同規(guī)定解析？

8、公司無過錯取得發(fā)票如何追繳損失的經(jīng)驗分享

（二）精選的與發(fā)票有關(guān)的政策問題解析

1、跨期發(fā)票如何做到稅前扣除

2、賠償金、違約金的節(jié)稅運用

3、成本費用稅前列與發(fā)票的關(guān)系

4、稅前扣除的有效憑證與發(fā)票的聯(lián)系與區(qū)別

5、企業(yè)自辦食堂購買蔬菜沒有發(fā)票，該如何處理？

6、哪些發(fā)票為不合規(guī)發(fā)票，特殊情況無法取得發(fā)票如何處理？

三、稅前扣除項目的節(jié)稅把握及運用技巧

（一）稅前法定扣除項目的節(jié)稅運用

1、廣告類：如何通過“廣告及宣傳費”項目在影視作品中進行節(jié)稅安排

2、慈善類：如何運用“慈善管道”進行節(jié)稅安排；

3、職工福利費：扣除范圍與涉稅的把握標(biāo)準(zhǔn)？如何進行節(jié)稅安排？

4、業(yè)務(wù)招待費：具體內(nèi)容？稅務(wù)管理的具體要求？如何進行節(jié)稅安排？

（二）費用類扣除項目的節(jié)稅運用

1、如何通過“古董、字畫”在裝修中進行節(jié)稅運用

2、如何通過品牌使用費進行利潤轉(zhuǎn)移達(dá)到節(jié)稅目的

3、如何與關(guān)聯(lián)公司之間運用“稅收洼地”進行節(jié)稅安排；

4、如何將公司進行拆分，充分享受小微企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策

5、銷售人員：薪酬體系節(jié)稅安排的經(jīng)驗分享

（三）其它類別的扣除項目的節(jié)稅運用

1、公司與銷售人員通過違約金結(jié)算的節(jié)稅運用

2、公司合作伙伴之間違約金的節(jié)稅運用

3、某國際著名公司通過法律訴訟結(jié)轉(zhuǎn)費用案例解析

四、精選的涉稅爭議政策及案例解析

1、稅總近期公布的涉稅文件解析

2、境內(nèi)關(guān)聯(lián)交易節(jié)稅的注意事項

3、公司工作服的抵扣政策解析

4、裝修租賃的辦公室的涉稅解析

5、銷售實現(xiàn)需要把握的三個要點

6、兼營與混合銷售區(qū)別及把握要領(lǐng)

7、給公司高管租公寓，增值稅租金抵扣解析

8、關(guān)于“三流一致”的增值稅抵扣政策解析

9、公司銷售下腳料只交納增值稅的被處罰解析

10、已認(rèn)證的發(fā)票屬于失聯(lián)票，公司應(yīng)該如何處理

11、公司在桶裝水銷售公司購買的桶裝水抵扣政策解析

12、防暑降溫用的白糖、茶葉，進項稅額的抵扣政策解析

五、稅務(wù)MBA實戰(zhàn)課堂

（一）我的工作經(jīng)驗分享

1、銷售過程中贈品的節(jié)稅規(guī)劃與安排

2、公司公關(guān)費用的“巧妙”安排

3、出差與獎勵旅游費用的混合使用

4、會議費、中介費、公關(guān)費等費用類項目的節(jié)稅規(guī)劃與安排

5、公司促銷等等活動中費用的節(jié)稅與合規(guī)扣除

6、中高層管理者個稅籌劃的基本思路及做法

（二）公司投融資的節(jié)稅規(guī)劃與安排

1、公司投融資的節(jié)稅規(guī)劃與安排

2、企業(yè)股東平價轉(zhuǎn)讓股權(quán)，如何合理規(guī)避稅務(wù)機關(guān)的核定及評估？

3、關(guān)于納稅人資產(chǎn)重組有關(guān)增值稅問題的解析

（三）公司防控稅務(wù)風(fēng)險體系的建立與運用

【名師簡介】

郭老師

歷任稅務(wù)專管員、業(yè)務(wù)科長、稅政科長、業(yè)務(wù)局長、第三屆中國注冊稅務(wù)師協(xié)會常務(wù)理事；30年的涉稅工作經(jīng)驗； 參與注冊稅務(wù)師行業(yè)“十一五”規(guī)劃、稅務(wù)顧問、稅務(wù)籌劃等業(yè)務(wù)準(zhǔn)則的起草。

創(chuàng)建中國第一家以個人名字命名的高端稅務(wù)服務(wù)機構(gòu)【郭偉稅務(wù)工作室】，憑借其在稅務(wù)系統(tǒng)內(nèi)廣泛且良好的人脈關(guān)系，專注于私人稅務(wù)顧問服務(wù)領(lǐng)域，致力于營造稅務(wù)消費的奢侈品牌。