2016年企業(yè)所得稅匯算清繳納稅調(diào)整事項、申報案例解析其它上課時間：

企業(yè)稅務(wù)會計、會計主管、財務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)師事務(wù)所工作人員等

課程大綱:

模塊1：企業(yè)所得稅匯算清繳主要納稅事項解析
ü收入類納稅調(diào)整項目財務(wù)模型的應(yīng)用價值
ü扣除類納稅調(diào)整項目
ü資產(chǎn)類納稅調(diào)整項目
ü其他特殊納稅事項處理
模塊2：企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例及150個稅務(wù)風(fēng)險點精析
1.案例基本情況與財務(wù)資料
2.36個企業(yè)所得稅實操案例及所涉150個稅務(wù)風(fēng)險點解析
ü存貨對外直接捐贈
ü銷售貨物發(fā)出商品
ü確認房屋租金收入
ü債務(wù)重組
ü企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓
ü接受捐贈
ü法人企業(yè)間無償劃轉(zhuǎn)非貨幣性資產(chǎn)
ü分期收款發(fā)出商品
ü取得財政性資金
ü取得專利權(quán)轉(zhuǎn)讓收入　業(yè)務(wù)12取得股息、紅利等權(quán)益性投資收益
ü捐贈支出
ü支付企業(yè)日常費用
ü支付罰款、滯納金、違約金
ü借款利息支出
ü銀行承兌匯票貼現(xiàn)利息支出
ü擔(dān)保支出
ü固定資產(chǎn)計提折舊
ü房屋改建支出與機器設(shè)備修理支出
ü固定資產(chǎn)建造期間的支出
ü土地使用權(quán)攤銷
ü支付手續(xù)費及傭金
ü勞動保護支出
ü車輛所發(fā)生的汽油費、保險費等費用支出
ü保險費支出
ü工資薪金及職工福利費
ü職工教育經(jīng)費
ü工會經(jīng)費
ü研究開發(fā)費用加計扣除
ü存貨發(fā)生實際損失
企業(yè)專用設(shè)備投資額抵免企業(yè)所得稅

培訓(xùn)師介紹：

欒老師　注冊會計師，注冊稅務(wù)師，實戰(zhàn)派財稅專家，《前沿講座》電視節(jié)目特邀嘉賓，國家級培訓(xùn)項目（教育部、財政部）財稅講師，齊魯稅務(wù)講壇（主辦單位：山東大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院、山東大學(xué)稅務(wù)碩士教育中心）主講嘉賓，市國稅局授課講師，市國稅局特聘專家，第三屆創(chuàng)業(yè)中國年度十大杰出會計師，具有豐富的納稅咨詢和稅務(wù)審查實戰(zhàn)經(jīng)驗，多年來一直參與財稅部門組織的財稅檢查工作，多次應(yīng)邀為稅務(wù)局和企業(yè)培訓(xùn)，受聘多家企業(yè)稅務(wù)顧問，具有會計師事務(wù)所、稅務(wù)師事務(wù)所、大型企業(yè)工作經(jīng)驗。相關(guān)培訓(xùn)專題供應(yīng)鏈金融案例解班組文化建設(shè)案例團隊凝聚力案例管理案例心態(tài)調(diào)整涉法案例