所有對此課程感興趣的對象

培訓受眾:

財務(wù)總監(jiān)、各級財務(wù)主管、財務(wù)經(jīng)理、審計人員、風控人員、高管及其他管理人員

課程收益:

小小出納卷走千萬資金、存在銀行資金不翼而飛、收款資金半道截留、應(yīng)收賬款經(jīng)常壞賬或核對不上、采購成本居高不下、存貨管理混亂，看似簡單的財務(wù)報表卻不能及時編制或頻頻出錯，作為公司財務(wù)人員，需要對財務(wù)部門職能進行有效組織和安排，并對經(jīng)營中各項業(yè)務(wù)風險有效控制。但您了解管理亂象背后原因和風險所在嗎 您知道財務(wù)人員管控、資金管理及業(yè)務(wù)風險的關(guān)鍵控制點嗎
本課程結(jié)合內(nèi)部控制框架，講授企業(yè)內(nèi)控管理中各個業(yè)務(wù)循環(huán)常見漏洞與內(nèi)控要點，并通過豐富案例，指導財務(wù)人員如何識別內(nèi)控漏洞，如何管好人、財、物，如何從制度、流程設(shè)計及執(zhí)行層面來防范和應(yīng)對風險，課程涵蓋主要業(yè)務(wù)循環(huán)銷售、采購、實務(wù)資產(chǎn)管理、貨幣資金管理、票據(jù)管理、會計核算管理、組織架構(gòu)及崗位設(shè)置，既有理論講解，更有大量的應(yīng)用操作工具，切實提高財務(wù)人員內(nèi)控實戰(zhàn)能力。
通過本課程，我們將幫助學員掌握內(nèi)控基本原理， 接觸大量真實鮮活的企業(yè)內(nèi)控實踐案例，掌握財務(wù)管控的基本措施及各業(yè)務(wù)循環(huán)的關(guān)鍵控制點、控制方法，了解如何構(gòu)建財務(wù)內(nèi)控體系，有效提高風險防范能力。
了解財務(wù)管控的先進做法，掌握業(yè)務(wù)及財務(wù)環(huán)節(jié)核心流程常見內(nèi)控漏洞及管理要點、常見風險所在、風險防范措施和流程優(yōu)化，提升財務(wù)管理水平。

課程大綱:

模塊一：內(nèi)部控制與風險管理體系概述
案例：資金為什么不翼而飛
企業(yè)舞弊與風險防范
內(nèi)部控制與風險管理經(jīng)典框架
中國企業(yè)內(nèi)控常見漏洞
企業(yè)內(nèi)控建設(shè)實務(wù)中常見誤區(qū)
構(gòu)建有效內(nèi)部控制的關(guān)鍵要素
模塊二：組織架構(gòu)管理　
案例：某企業(yè)職責分配不當引發(fā)的舞弊
組織架構(gòu)控制概述
組織架構(gòu)管理常見漏洞
組織架構(gòu)管理的財務(wù)應(yīng)對
明晰部門及崗位職責
不相容職務(wù)分離
授權(quán)體系建立
崗位強制輪換
崗位代理制度
人力資源控制及背景調(diào)查
小結(jié)：組織架構(gòu)管理內(nèi)控要點
模塊三：銀行賬戶及貨幣資金管理
案例：某公司銀行賬戶不當使用的案例
貨幣資金管理概述
貨幣資金管理常見漏洞
貨幣資金管理漏洞的財務(wù)應(yīng)對
銀行賬戶的開立與銷戶
電子網(wǎng)上銀行風險防范
銀行賬戶的對賬管理
貨幣資金業(yè)務(wù)的崗位職責
庫存現(xiàn)金資產(chǎn)的安全保護
小結(jié)：貨幣資金管理內(nèi)控要點
模塊四：票據(jù)管理
案例：某公司應(yīng)收票據(jù)不翼而飛
票據(jù)管理流程概述
票據(jù)管理常見漏洞
票據(jù)管理漏洞的財務(wù)應(yīng)對
票據(jù)購買的適當授權(quán)
票據(jù)簽發(fā)的適當授權(quán)
票據(jù)使用和流轉(zhuǎn)的記錄
票據(jù)的定期核對盤點
嚴格的印鑒保管程序
小結(jié)：票據(jù)管理內(nèi)控要點
模塊五：銷售及收款管理
案例：某公司銷售業(yè)務(wù)員挪用銷售款
銷售管理流程概述
銷售及收款管理常見漏洞
銷售及收款管理漏洞的財務(wù)應(yīng)對
銷售定價
信用管理
銷售合同管理
發(fā)貨管理
收款管理
小結(jié)：銷售及收款管理內(nèi)控要點
模塊六：采購管理
案例：某公司招標采購失效
采購管理流程概述
采購管理常見漏洞
采購管理漏洞的財務(wù)應(yīng)對
請購審批
詢價比價
選擇供應(yīng)商
采購合同管理
驗收付款
供應(yīng)商評估
小結(jié)：采購管理內(nèi)控要點
模塊七：費用報銷及付款管理
案例：某500強外企的費用報銷舞弊
費用報銷及付款流程概述
費用報銷及付款管理常見漏洞
費用報銷及付款漏洞的財務(wù)應(yīng)對
小結(jié)：費用報銷及付款管理內(nèi)控要點
模塊八：實物資產(chǎn)管理
案例：某公司固定資產(chǎn)管理案例
實物資產(chǎn)管理流程概述
實物資產(chǎn)管理常見漏洞
實物資產(chǎn)管理漏洞的財務(wù)應(yīng)對
小結(jié)：實物資產(chǎn)管理管理內(nèi)控要點
模塊九：債務(wù)融資及擔保管理
案例：某公司貸款被挪用的案例
債務(wù)融資及擔保流程概述
債務(wù)融資及擔保管理常見漏洞
債務(wù)融資及擔保漏洞的財務(wù)應(yīng)對
小結(jié)：債務(wù)融資及擔保的內(nèi)控要點
模塊十：會計核算與財務(wù)報告管理
案例：上市公司財務(wù)報告頻頻出錯
會計核算與財務(wù)報告流程概述
會計核算與財務(wù)報告流程常見漏洞
會計核算與財務(wù)報告漏洞的財務(wù)應(yīng)對
會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范
財務(wù)結(jié)賬流程控制
財務(wù)信息系統(tǒng)內(nèi)控
重要會計資料文檔維護
小結(jié)：會計核算與財務(wù)報告管理內(nèi)控要點

培訓師介紹：

  復旦大學會計學博士、上海證券交易所博士后、注冊會計師、高級會計師；
主要研究及培訓領(lǐng)域：財務(wù)分析、財務(wù)管理、內(nèi)部控制、風險管理；
精通財務(wù)及內(nèi)控領(lǐng)域的理論與實踐，熟悉大量財務(wù)與內(nèi)控案例，曾在某大型國有企業(yè)集團及銀行任職，擔任過企業(yè)財務(wù)主管、銀行信貸經(jīng)理，深入了解企業(yè)及銀行的運作實踐；
豐富的財務(wù)、內(nèi)部控制和風險管理咨詢經(jīng)驗，作為國內(nèi)領(lǐng)先的內(nèi)控咨詢公司合伙人，為近百家企事業(yè)單位提供內(nèi)部控制、風險管理、財務(wù)會計及審計等相關(guān)的咨詢服務(wù)，咨詢客戶包括多家知名上市公司及大中型國有、民營企業(yè)，對轉(zhuǎn)型期中國企業(yè)的內(nèi)控及財務(wù)問題有獨到的理解。
主持國家科技部技術(shù)創(chuàng)新基金課題“智能化企業(yè)內(nèi)部控制軟件系統(tǒng)”、上海博士后人才資助計劃重點課題“我國上市公司內(nèi)部控制評價與監(jiān)管系統(tǒng)研究”、上海證券交易所課題“上市公司內(nèi)部控制評價系統(tǒng)研究”（2009）、上海市會計學會重點課題“企業(yè)內(nèi)部控制評價方法與指數(shù)研究”等；
主編《財務(wù)報表分析技術(shù)》（國內(nèi)CFA首套中文輔導系列教材，復旦大學出版社出版）一書；在《財務(wù)與會計》、《企業(yè)管理》、《中國證券報》等報刊發(fā)表《如何抓住上市公司年報要點》、《內(nèi)部控制十大漏洞》、《企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)若干問題思考》、《新會計準則下估值思考》、《內(nèi)部控制建設(shè)十大誤區(qū)及防范》等論文三十多篇。

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