內(nèi)部審計(jì)與反舞弊實(shí)務(wù)其它上課時(shí)間：

• 2020/10/24至2020/10/25 深圳

• 2020/11/14至2020/11/15 上海

• 2020/12/11至2020/12/12 杭州

• 2021/11/19至2021/11/20 杭州

董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，高管，財(cái)務(wù)人員。

課程收益
1.建立一支高素質(zhì)的審計(jì)團(tuán)隊(duì)
2.建立科學(xué)先進(jìn)的審計(jì)制度流程
3.識(shí)別審計(jì)活動(dòng)中的主要風(fēng)險(xiǎn)
4.學(xué)會(huì)在實(shí)務(wù)中如何運(yùn)用技巧和方法找到問題的關(guān)鍵，改進(jìn)管理并提高效益
5.分析和講解內(nèi)部審計(jì)工作所面臨的新形勢(shì)和新環(huán)境、相應(yīng)的任務(wù)和戰(zhàn)略、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和勝任能力、基本流程和方法
6.幫助學(xué)員了解如何防止舞弊，從反舞弊三角理論出發(fā)，從完善和凈化環(huán)境出發(fā)從源頭防止舞弊
7.幫助學(xué)員學(xué)習(xí)如何查處舞弊，從調(diào)查流程、風(fēng)險(xiǎn)防范、證據(jù)、證據(jù)鏈、調(diào)查性詢問出發(fā)，綜合提升學(xué)員的查處舞弊能力

課程大綱

第一章內(nèi)審定義及未來轉(zhuǎn)變
1.內(nèi)部審計(jì)定義
2.國(guó)資委最新內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)文件簡(jiǎn)介
3.內(nèi)部審計(jì)種類
121)空間分類
2)相關(guān)方要求分類
3)時(shí)間分類
4.內(nèi)審發(fā)展
1)內(nèi)審發(fā)展六級(jí)躍
2)智能內(nèi)審簡(jiǎn)介
3)RPA介紹
第二章審計(jì)通用過程
1.審前階段
1)擬定戰(zhàn)略
2)制定計(jì)劃
①目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向
②剩余風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向
【實(shí)例分析】風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向內(nèi)部審計(jì)之計(jì)劃擬定
11.11.23)制定方案
2.審中階段
1)收集資料
2)分析資料
①資料分析常見問題
3)了解現(xiàn)狀
①了解現(xiàn)狀的角度
②了解現(xiàn)狀的方法
4)發(fā)現(xiàn)異常
①發(fā)現(xiàn)異常的審計(jì)方法
②發(fā)現(xiàn)異常的查核思路
5)分析原因
①常見原因列表
6)深入挖掘
3.審后：撰寫報(bào)告及建議
1231)報(bào)告的經(jīng)緯
①報(bào)告經(jīng)度
②報(bào)告緯度
2)通用寫報(bào)告八要點(diǎn)
3)報(bào)告常見問題
4)報(bào)告常用格式
①專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告
②管理審計(jì)報(bào)告
③風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告
④舞弊調(diào)查報(bào)告
【案例分析】實(shí)例報(bào)告研究
4.審后：跟蹤整改及結(jié)果運(yùn)用
1)審計(jì)整改方法
①技術(shù)方法
②激勵(lì)方法
③聯(lián)動(dòng)方法
④管理方法
2)審計(jì)結(jié)果運(yùn)用的訣竅
①分析
②報(bào)告
③共享
3)審計(jì)整改的制度支持
4)審計(jì)檔案及數(shù)據(jù)庫(kù)
第三章重點(diǎn)循環(huán)內(nèi)審實(shí)務(wù)
1.人力
1)職位管理
①審計(jì)目標(biāo)
②審計(jì)要點(diǎn)
③需要資料
④審計(jì)方法
2)招聘
①審計(jì)目標(biāo)
②審計(jì)要點(diǎn)
③需要資料
④審計(jì)方法
【案例研究】某工廠招聘審計(jì)案例
3)員工異動(dòng)
①審計(jì)目標(biāo)
②審計(jì)要點(diǎn)
③需要資料
④審計(jì)方法
4)員工勝任能力
①審計(jì)目標(biāo)
②審計(jì)要點(diǎn)
③需要資料
④審計(jì)方法
5)薪酬與激勵(lì)
①審計(jì)目標(biāo)
②審計(jì)要點(diǎn)
③需要資料
④審計(jì)方法
【案例研究】某公司薪酬審計(jì)案例
6)培訓(xùn)
①審計(jì)目標(biāo)
②審計(jì)要點(diǎn)
③需要資料
④審計(jì)方法
【案例研究】某公司培訓(xùn)審計(jì)案例
7)人才梯隊(duì)建設(shè)
①審計(jì)目標(biāo)
②審計(jì)要點(diǎn)
③需要資料
④審計(jì)方法
8)知識(shí)型組織
①審計(jì)目標(biāo)
②審計(jì)要點(diǎn)
③需要資料
④審計(jì)方法
9)員工滿意度
①審計(jì)目標(biāo)
②審計(jì)要點(diǎn)
③需要資料
④審計(jì)方法
第四章舞弊定義及分析
1.舞弊概念
2.舞弊類型
3.舞弊縱向形式
1.2.3.1)資產(chǎn)侵占
2)腐敗
3)舞弊性報(bào)表
4)外部欺詐
【實(shí)用工具】通用舞弊樹分析
4.舞弊橫向?qū)哟?br>1)管理層舞弊
2)員工舞弊
3)第三方舞弊
5.舞弊目的劃分
1)為公司利益的舞弊
2)為個(gè)人利益的舞弊
【案例分析】某制造業(yè)公司舞弊樹實(shí)例分析
第五章如何查處舞弊
1.如何有意識(shí)發(fā)現(xiàn)舞弊
2.調(diào)查原則及調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)防范
3.被動(dòng)調(diào)查流程
1)線索來源分析
2)線索評(píng)估
4.常見罪名
1)普通員工常見罪名刑法條款
2)高管適用罪名刑法條款
3)常見罪名定罪分析
5.調(diào)查計(jì)劃擬定
1)順序選定
2)關(guān)系圖
3)計(jì)劃擬定
6.證據(jù)及證據(jù)鏈
1)證據(jù)的類型及特性
2)電子證據(jù)特殊要求
3)再生證據(jù)
4)證據(jù)鏈的模型
【實(shí)戰(zhàn)演練】某受賄舞弊案調(diào)查計(jì)劃擬定及證據(jù)獲取
7.舞弊調(diào)查七大手段
【案例分析】如何養(yǎng)魚？
【案例分析】如何放鉤子？
8.調(diào)查性詢問
1)詢問總原則
2)調(diào)查常見四個(gè)階段
3)詢問注意要點(diǎn)
4)調(diào)查適用策略/心理戰(zhàn)術(shù)
5)提問技巧
6)九步詢問法
7)筆錄撰寫
123456788.18.28.38.48.58.6【角色扮演】模擬調(diào)查演練
9.調(diào)查總結(jié)和結(jié)案
【實(shí)戰(zhàn)演練】某集團(tuán)采購(gòu)舞弊案調(diào)查方案擬定
10.主動(dòng)調(diào)查
1)審計(jì)建模
2)SQL、PYTHON簡(jiǎn)介
3)大數(shù)據(jù)分析及監(jiān)控
【案例分析】某公司主動(dòng)調(diào)查案例

課程主講

邱健
資歷背景
?中山大學(xué)MBA，國(guó)際注冊(cè)內(nèi)部審計(jì)師（CIA）
?國(guó)際注冊(cè)內(nèi)部控制師（CICS）
?高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專業(yè)人員證書（RAPC）
?國(guó)際注冊(cè)信息系統(tǒng)審計(jì)師（CISA）
?國(guó)際注冊(cè)管理會(huì)計(jì)師(CMA)
授課風(fēng)格
邱健老師鉆研審計(jì)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理21年，歷經(jīng)多行業(yè)多組織運(yùn)營(yíng)模式，善于將精深的理論與豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)相結(jié)合，并以通俗易懂語言進(jìn)行教學(xué)。老師善于在講課中例舉多年經(jīng)驗(yàn)中經(jīng)典案例、行業(yè)內(nèi)典型案例進(jìn)行教學(xué),使學(xué)員聽得懂,記得住,能運(yùn)用。另外，老師善于啟發(fā)學(xué)員進(jìn)行思考，如何將學(xué)到的成果與本企業(yè)的實(shí)際相結(jié)合開展工作，并給予對(duì)應(yīng)指導(dǎo)。
授課經(jīng)驗(yàn)
深圳華為、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、廣發(fā)銀行、住友集團(tuán)、三菱重工金鈴空調(diào)器、奧克斯空調(diào)、東風(fēng)本田、五十鈴汽車、長(zhǎng)安福特汽車、上海通用汽車、中興通訊、南玻集團(tuán)、大洋電機(jī)、長(zhǎng)江三峽集團(tuán)、旺旺食品、浙江海亮集團(tuán)、內(nèi)蒙古伊利集團(tuán)、農(nóng)夫山泉、五糧液、煌上煌集團(tuán)、中國(guó)移動(dòng)、中國(guó)電信、徐州國(guó)華電力集團(tuán)、鄭州宇通客車集團(tuán)、海馬轎車集團(tuán)、陜西重型汽車集團(tuán)、中建三局集團(tuán)、中國(guó)遠(yuǎn)大集團(tuán)、中國(guó)航空科技集團(tuán)、航天科工深圳（集團(tuán)）有限公司、海航航空集團(tuán)、寶鋼集團(tuán)、廣鋼集團(tuán)、九牧廚衛(wèi)股份集團(tuán)、呼和浩特抽水蓄能發(fā)電集團(tuán)、協(xié)鑫（集團(tuán)）控股有限公司、德華集團(tuán)控股股份、海南快克藥業(yè)集團(tuán)、駱駝蓄電池集團(tuán)（襄陽）股份、深圳市海普瑞藥業(yè)股份集團(tuán)、東瑞制藥集團(tuán)、天士力制藥集團(tuán)、蘇州天馬醫(yī)藥集團(tuán)、天津市瑞朗科技集團(tuán)、深圳建設(shè)集團(tuán)、深圳市共進(jìn)電子股份集團(tuán)、愛米士電子（深圳）集團(tuán)、廣華控股集團(tuán)、佛山石灣鷹牌陶瓷集團(tuán)、方太廚具集團(tuán)、普利司通輪胎集團(tuán)、佳兆業(yè)集團(tuán)等……