財(cái)務(wù)總監(jiān)及公司高級(jí)管理人員
負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)部門的經(jīng)理、主管和其他管理人員
財(cái)務(wù)與其他職能部門的經(jīng)理和管理人掌握先進(jìn)的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)及職業(yè)舞弊等理論
掌握快速診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的效果并進(jìn)行改進(jìn)
提升管理層對(duì)內(nèi)部控制自我評(píng)估的能力，建立有效的內(nèi)部控制環(huán)境
明確如何結(jié)合企業(yè)自身特點(diǎn)、建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)部控制系統(tǒng)
通過企業(yè)運(yùn)作中的典型實(shí)例幫助學(xué)員明確主要業(yè)務(wù)活動(dòng)中的控制要點(diǎn)、控制標(biāo)準(zhǔn)和控制方一、 引言：缺乏內(nèi)部控制的企業(yè)常見原因分析
二、 對(duì)內(nèi)部控制相關(guān)理論的全面介紹
什么是真正的“內(nèi)部” 什么是真正的“控制”
什么是COSO
COSO的內(nèi)部控制整合框架包括哪些內(nèi)容
內(nèi)部控制的核心理念
內(nèi)部控制-企業(yè)發(fā)展的基石
內(nèi)部控制的局限性——成本效益原則及其它
三、 控制環(huán)境
何為控制環(huán)境
控制環(huán)境-內(nèi)部控制的基礎(chǔ)
如何建立良好的控制環(huán)境
四、 內(nèi)部控制的實(shí)質(zhì)-風(fēng)險(xiǎn)管理
風(fēng)險(xiǎn)地圖及矩陣
實(shí)例練習(xí)
有哪些風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法
針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)采用哪些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策
風(fēng)險(xiǎn)管理——使企業(yè)獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的法寶
危機(jī)管理的金科玉律
五、 內(nèi)部控制活動(dòng)
常見的內(nèi)部控制活動(dòng)有哪些
如何做到職責(zé)分離
IT總體控制
預(yù)防性控制和檢查性控制
六、 內(nèi)部審計(jì)簡(jiǎn)介
內(nèi)部審計(jì)——是管理者的耳目還是
內(nèi)部審計(jì)在企業(yè)里應(yīng)該向誰報(bào)告
內(nèi)部審計(jì)vs內(nèi)部控制
七、 職業(yè)舞弊
什么樣的人才會(huì)舞弊
職業(yè)舞弊理論——GONE、ACFE等
職業(yè)舞弊對(duì)企業(yè)造成的危害是什么
如何看待職業(yè)舞弊與內(nèi)部控制
八、 內(nèi)控的建立和執(zhí)行
企業(yè)是否應(yīng)該專門設(shè)立一個(gè)內(nèi)控部門
內(nèi)控人員到底是做什么的
內(nèi)控體系建立和執(zhí)行的五個(gè)階段
如何確定和分解目標(biāo)
如何識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)
如何建立控制政策：二維表、流程圖、文字描述
如何有效執(zhí)行內(nèi)控
如何監(jiān)督內(nèi)控的執(zhí)行狀況：執(zhí)行過程中的監(jiān)督和獨(dú)立的評(píng)估
建立和執(zhí)行內(nèi)控過程中的關(guān)注點(diǎn)
九、 薩奧法案及公司治理
何為薩奧法案
薩奧法案的內(nèi)容框架
審計(jì)人員的獨(dú)立性應(yīng)如何理解
S302及S404
企業(yè)在遵循S404時(shí)所面臨的主要障礙
財(cái)務(wù)總監(jiān)及公司高級(jí)管理人員 負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)部門的經(jīng)理、主管和其他管理人員 財(cái)務(wù)與其他職能部門的經(jīng)理和管理人